Un cartero, S. D. Kluger, decide responder a algunas de las preguntas más habituales sobre Papá Noel y nos cuenta la historia de un bebé llamado Kris, criado por una familia de elfos fabricantes de juguetes apellidados Kringle. Cuando Kris crece, quiere repartir juguetes a los niños de Sombertown. Pero el alcalde de la ciudad es demasiado malvado como para permitirlo. Y, para empeorar las cosas, el Brujo del Invierno vive entre los Kringle y Sombertown.